Весь сайт Вход
Регистрация
Избранное (0)

Оптимизация налогообложения и налоговое планирование 2015. Курс в Москве

  • Краткое описание

  • Полная программа

  • Преподаватели

  • Скидки

Место проведения

г. Москва, бизнес-центр «Виктория Плаза», ул. Бауманская д. 6, стр. 2, в пяти минутах от м. Бауманская. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Показать на карте

Формат обучения

Курс повышения квалификации, очно-заочная форма.

Для кого предназначен

Собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, директоров по развитию и управляющих проектами, руководителей бухгалтерский и финансово-экономических служб.

Цели семинара/курса

1. Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе.
2. Обсудить основные изменения налогового законодательства в 2014 году для эффективного управления налоговыми обязательствами своей компании.
3. Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.
4. Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.
5. Рассмотреть методы управления налоговой нагрузкой.
6. Рассмотреть способы оптимизации основных налогов: НДС и налог на прибыль организаций, страховых взносов, налог на имущество организаций.
7. Рассмотреть инструменты формирования эффективной налоговой политики компании.
8. Рассмотреть налоговые последствия договорных отношений: займы, уступка доли, реализация недвижимости и пр.
9. Рассмотреть незаконные способы уклонения от налогов. Налоговые риски при выборе контрагента.
10. Рассмотреть новейшие тенденции в разрешении налоговых споров. Актуальна судебная практика.

Для участников предусмотрено

Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Документ по окончании обучения


По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 72 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 28 сентября 2015 года №036595, выдана Департаментом образования города Москвы)

Информация для иногородних клиентов

Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.

Официальные документы Учебного центра

Это мероприятие можно заказать в корпоративном формате (обучение сотрудников одной компании).

Это мероприятие относится к темам

Налоговое планирование как средство оптимизации налогообложения.

  • Классификация налогового планирования по видам
  • Формы и методы налогового планирования
  • Алгоритм организации налогового планирования
  • Правомерные формы уплаты от налогов : налоговое планирование, правомерное избежание налогов
  • Неправомерные формы: непосредственное уклонение от уплаты налогов, обход налогов

Методология налогового планирования.

  • Формирование налогового поля предприятия. Организация учета по видам налогов
  • Организация налогового учета по налогу на прибыль. Налоговый учет доходов от реализации. Налоговый учет внереализационных доходов
  • Налоговый учет расходов, связанных с производством и реализацией
  • Материальные затраты. Расходы на оплату труда. Налоговый учет амортизируемого имущества. Налоговый учет прочих расходов, связанных с производством и реализацией. Налоговый учет внереализационных расходов
  • Организация налога на добавленную стоимость. Момент возникновения налоговой базы по НДС. Право на использование налоговых вычетов. Порядок ведения раздельного учета НДС. Перечень статей расходов на приобретение работ и услуг, использованных как для производства товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых облагаются НДС, так для производства товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых не облагаются НДС
  • Налог на имущество. Различные объекты обложения налогом: по среднегодовой стоимости имущества и по кадастровой стоимости
  • Страховые взносы. Отчисления с заработной платы работников
  • Составление налогового календаря

Специальные методы налогового планирования.

  • Метод замены отношений
  • Метод разделения отношений
  • Метод отсрочки налогового платежа
  • Метод прямого сокращения объекта налогообложения
  • Формализованные методы налогового планирования
  • Балансовый метод
  • Расчетно-аналитический метод планирования налоговых платежей
  • Метод дисконтирования
  • Метод экономико-математического моделирования плановых решений
  • Метод офшора
  • Метод льготного предприятия

Курс на сближение налогового учета с бухгалтерским в свете Распоряжения Правительства от 10.02.2014г №162р.

  • Анализ применения единой методологии учета активов и обязательств, доходов и расходов: где это возможно и выгодно, а где сближение не предусмотрено законодательство РФ
  • Снижение трудоемкости учета. Единый план счетов для БУ и НУ
  • Пересмотр учетных политик для целей налогообложения и для целей бухгалтерского учета
  • Изменения в налоговом законодательстве, перспективы и намерения

Новые аспекты налогового законодательства и реформа бухгалтерского учета.

  • Изменения по НДС: новая декларация по НДС с 2015 года и требования ее предоставления. Изменение сроков уплаты налога, изменения в Постановление Правительства № 1137 по выставлению сводных счетов-фактур. Освобождение от исполнения обязанности выставления счетов-фактур, ведения журналов учета счетов-фактур, книги покупок и продаж в 2015 году. Изменения в определении налоговой базы при реализации недвижимости с 01.07.2014, при безвозмездной передаче товаров, порядок восстановления НДС, ранее принятого к вычету. Новые разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ. Разъяснения Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33. Арбитражная практика по налоговым спорам при рассмотрении дел по НДС
  • Изменения по налогу на прибыль: отмена суммовых разниц, договор цессии, учет материальных расходов, при реализации недвижимости, безвозмездной передаче и пр. Текущие проблемы по налогу на прибыль: учет доходов и расходов, распределение на прямые и косвенные расходы, НЗП, поэтапное выполнение работ и пр. Новые разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ и. Арбитражная практика по налоговым спорам по налогу на прибыль
  • Налог на имущество по кадастровой стоимости: критерии и особенности определения. Налоговые аспекты по договору аренды. Требования ГК РФ к договорам аренды. Налоговые последствия при отсутствии государственной регистрации договоров на основании решений ВАС РФ : письмо Президиума ВАС РФ от 25.02.2014 № 165. Неотделимые улучшения у арендатора: сложности с квалификацией ремонтных работ, порядок амортизации неотделимых улучшений, НДС при передаче по окончании срока договора
  • Усиление контроля по борьбе с уклонением от уплаты налогов. Федеральный закон от 28.06.2013 г. № 134-ФЗ: методы, расширение полномочий, ответственность налогоплательщиков. Совершенствование налогового администрирования
  • Реформа бухгалтерского учета: реалии и перспективы. Сближение МСФО и ПБУ. Практика применения МСФО в России. Федеральный закон № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»: основные позиции, сложные и спорные вопросы применения. Состав бухгалтерской отчетности, подготовка информации, сопутствующей бухгалтерской отчетности требование законодательства к первичным документам, анализ спорных ситуаций и исправление ошибок в бухгалтерской отчетности ПБУ 22/2010
  • Методы оценки стоимости в бухгалтерском учете: первоначальная, текущая восстановительная, текущая рыночная, дисконтированная и справедливая
  • Учетная политика для целей бухгалтерского учета: основные элементы, спорные ситуации и варианты их решения. Оценочные резервы, оценочные обязательства и оценочные значения в бухгалтерском учете. Временные и постоянные разницы между бухгалтерским и налоговым учетом. Отложенные налоговые активы и обязательства
  • Аудит б/отчетности, порядок и сроки представления аудиторского заключения. Требование достоверности данных бухгалтерской отчетности
  • Новый порядок представления бухгалтерской отчетности в Росстат
  • Новый порядок ведения кассовых операций с 1 июня 2014 года. (Указания ЦБ № 3210-у от 11.03.2014 г. и 3073-у от 07.10.2013 г.)
  • Обзор изменений по УСН, вступивших в силу с 2015 года. Соблюдение условий нахождения на УСН в 2015 году.Уплата налога на имущество организаций и налога на имущество физических лиц для ИП, « упрощенцами» с 2015 года. Кто должен и как рассчитать?
  • Введение торгового сбора с 01.07.2015 г. Плательщики, ставки, сроки

Международные аспекты налогового планирования. Контроль КИК, Деофошоризация и дополнительная плата за пользование оффшорами.

  • Понятие «резидентство», особенности налогообложения прибыли, имущества, добавленной стоимости в различных странах
  • Классификация стран по уровню налогового бремени
  • «Налоговое убежище и «налоговый оазис». Виды налоговых оазисов
  • Свободные экономические зоны: понятие и классификация
  • Офшорные зоны и офшорные компании
  • Анализ налоговых преимуществ отдельных зон
  • Стандартные приемы налогового планирования на международном уровне: взаимодействие с другими странами, ограниченное присутствие в стране деятельности, заграничный филиал, обособленная заграничная организация, группа заграничных организаций, приобретение заграничной организации, совместные предприятия и партнерства
  • Соглашения об избежании двойного налогообложения: понятие и виды. Характеристика соглашений с участием РФ
  • Специфика международного налогового планирования в России

Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

  • «Сделка» и «договор». Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета
  • Правовое регулирование составления и заключения договоров
  • Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства
  • Договорная политика организации. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения
  • Влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности и показатели эффективности деятельности хозяйствующих субъектов

Планирование налога на прибыль, НДС.

  • Основные направления оптимизации налогообложения прибыли в учетом изменений законодательства:
  • Возможности планирования НДС в зависимости от места организации в цепочке производства и реализации
  • Целесообразность применения льгот по НДС
  • Использование различных ставок по НДС и применение налоговых вычетов
  • Возмещение НДС. Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами
  • Арбитражная практика

Планирование налогообложения имущества организации.

  • Возможность применения льгот в свете изменений в законодательстве
  • Взаимосвязь налога на имущество и налога на прибыль

Планирование налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов.

  • Содержание налога на доходы физических лиц. Применение вычетов
  • Содержание взносов на обязательное страхование, их виды. Перечень выплат, не облагаемых взносами
  • Планирование транспортного налога: использование лизинга и аренды
  • Планирование налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта обложения, планирование расходов, единого налога на вмененный доход

Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета.

  • Подходы к определению понятия «налоговая нагрузка»
  • Факторы, влияющие на величину налоговой нагрузки
  • Способы расчета налоговой нагрузки организации
  • Способы снижения налогового бремени и расчет оптимальной налоговой нагрузки

Сделки М&A: российский рынок. Недружественные поглощения.

  • Изменения в ГК РФ, корпоративные отношения. Технологии инвестирования. Привлечение инвестиций. Недобросовестное кредитование
  • Защита и сохранение активов, технологий, деловой репутации
  • Институт «заверений и гарантий»

Особые экономические зоны (ОЭЗ) в РФ.

  • Правовая основа организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ
  • Краткий анализ налоговых преимуществ отдельных зон

Перечень кейсов, рассматриваемых на курсе:

  • Выбор наиболее благоприятной организационно - правовая формы исходя из назначения деятельности: требования ГК РФ, НК РФ, федеральных законов об АО и ООО
  • Расчет налоговой оптимизации в сравнении с налоговыми рисками возникновения ответственности: последствия и расходы. Способы их минимизации
  • Определение налоговой нагрузки и экономической прибыли для собственников: баланс требований, реальность соотношений, техники расчетов
  • Финансовое моделирование спорных ситуаций, поиск решений на основе арбитражной практики и работы контролирующих органов

Кандидат экономических наук, эксперт-практик в области управления финансами, налогообложения, финансового и управленческого учета.

Опыт работы в бизнесе на позициях главного бухгалтера, финансового директора более 12 лет. Опыт работы в государственных структурах в контрольном блоке.

Профессиональные компетенции: построение системы управленческого и оперативного учета, финансовый анализ бюджетное инвестиционное и оперативное планирование; контроль и оптимизация расходов, реализация «с нуля» коммерческих проектов в рамках группы компаний; руководство и координация работы финансовой службы компании, отдела развития, отдела материально-технического снабжения, коммерческого отдела, отдела маркетинга; организация управления денежными потоками; финансирование оборотных и инвестиционных активов; налоговое планирование.

Автор более двадцати публикаций по налоговому планированию, финансовому и управленческому учету, в ведущих деловых изданиях. Опубликована монограмма. Зарегистрирован патент на авторскую программу.

Окончила Ростовский государственный строительный университет, аспирантуру, кафедра «Бухгалтерский учет и аудит», кандидат экономических наук.

При первичной регистрации на сайте предоставляется скидка 5%.

При участии двух и более сотрудников от одной компании предоставляются скидки по оплате: 2 человека – 7%, 3 человека – 10%, 4 человека и более – 12%.

Стоимость участия:
Уточняйте у менеджеров
8800 234 5522
+7495 698 6364 +7812 438 0033
Пн-Пт с 9 до 19 Мск
сейчас не работаем


Вам могут быть интересны другие мероприятия