Вход
Регистрация
Избранное (0)
Подпишитесь на рассылку

Оптимизация налогообложения и налоговое планирование 2017-2018. Курс в Санкт-Петербурге

На курсе будут систематизированы вопросы налогообложения с точки зрения налогового планирования и оптимизации. Все вопросы рассматриваются на конкретных примерах, с разбором рекомендаций ФНС и арбитражной практики.
  • Краткое описание

  • Полная программа

  • Преподаватели

  • Скидки

  • Отзывы

  • Фотогалерея

Место проведения

г. Санкт-Петербург, бизнес-центр «Мариинский», набережная реки Мойки, д. 58А, офис 507, 5-й этаж. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Показать на карте
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.

Дата и время проведения

Октябрь 2018 с 10:00 до 17:00

Формат обучения

Курс повышения квалификации, очная форма.
Возможно заказать в корпоративном формате (обучение не менее 10 сотрудников по программе, адаптированной под потребности компании).

Документ по окончании обучения


По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы)

Для участников предусмотрено

Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Экскурсионная программа по Санкт-Петербургу как необязательная часть.

Цели семинара/курса

  1. Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе.
  2. Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.
  3. Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.
  4. Обсудить налоговые последствия договорной деятельности.

Для кого предназначен

Собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, директоров по развитию и управляющих проектами, руководителей бухгалтерский и финансово-экономических служб.

Это мероприятие относится к темам

Официальные документы Учебного центра

1. Налоговое планирование как средство оптимизации налогообложения.

  • Периодизация налогового планирования.
  • Модели поведения хозяйствующих субъектов применительно к оптимизации налогообложения.
  • Классификация налогового планирования по видам.
  • Формы и методы налогового планирования.
  • Алгоритм организации налогового планирования.
  • Принципы и стадии налогового планирования.
  • Пределы налогового планирования.
  • Моральные, политические, экономические и технико-юридические причины уклонения от уплаты налогов.
  • Оптимизация и минимизация налогов.
  • Формы уклонения от уплаты налогов.
  • Правомерные формы уплаты налогов: налоговое планирование, правомерное избежание налогов.
  • Неправомерные формы: непосредственное уклонение от уплаты налогов, обход налогов.

2. Методология налогового планирования.

  • Формирование налогового поля предприятия.
  • Составление налогового календаря.
  • Разработка учетной политики организации для целей налогообложения (налогового планирования).
  • Налоговый учет амортизационного имущества.
  • Резервы предприятия.
  • Определение стоимости материальных ресурсов, списываемых на производство.
  • Договорная политика организации.
  • Специальные методы налогового планирования.
  • Метод замены отношений.
  • Метод разделения отношений.
  • Метод отсрочки налогового платежа.
  • Метод прямого сокращения объекта налогообложения.
  • Формализованные методы налогового планирования.
  • Балансовый метод.
  • Расчетно-аналитический метод планирования налоговых платежей.
  • Метод дисконтирования.
  • Метод экономико-математического моделирования плановых решений.
  • Метод оффшора.
  • Метод льготного предприятия.

3. Новые аспекты налогового законодательства*

3.1. Налоговое администрирование.

  • Новый размер и порядок исчисления пеней.
  • Уплата налога за третье лицо, взыскание недоимки с взаимозависимых лиц.
  • Введение налоговой ответственности за нарушение срока представления пояснений.
  • Изменение формата представления пояснений в налоговые органы в рамках камеральных налоговых проверок.
  • Новые подходы к оценке обоснованности налоговой выгоды.
  • Налоговые последствия при отсутствии должной осмотрительности при выборе контрагентов.
  • Новая статья 54.1 НК РФ.
  • Введение рассрочки по уплате налогов, доначисленных по результам проверок.

3.2. Налог на добавленную стоимость.

Введение новой необлагаемой НДС операции — предоставление поручительства (гарантии).

Введение НДС для иностранных организаций, оказывающих услуги в электронной форме.

Практика применения главы 21 Налогового кодекса РФ и спорные вопросы, связанные с исчислением НДС:

  • введение обязанности по восстановлению «входящего» НДС при получении субсидий из бюджета;
  • определение суммы НДС при отсутствии в договоре указания на него;
  • возможность применения вычетов при приобретении товара за счёт кредитов и бюджетных средств;
  • Разъяснения по применению нового порядка восстановления «входящего» НДС в отношении экспортных операций: подтверждение права на «невосстановление», организация раздельного учёта при наличии складских остатков, определение перечня «сырьевых» товаров.

Отдельные вопросы применения налоговых вычетов:

  • документальное подтверждение права на вычет, первичные бухгалтерские документы как факт принятия к учёту;
  • практика применения вычетов при применении ставки 0 процентов.

Ужесточение налогового контроля: последствия представления пояснений в бумажном виде.

Представление пояснений по льготируемым операциям.

Уплата налога налоговыми агентами с 2018 года.

3.3. Налог на прибыль.

  • Введение новых необлагаемых доходов — предоставление поручительств и гарантий по сделкам между взаимозависимыми лицами.
  • Новые сроки амортизации согласно обновлённому классификатору основных средств с 01.01.2017.
  • Обновлённая структура ставки по налогу на прибыль.
  • Изменение порядка создания резерва по сомнительным долгам и признание расходов по процентам по долговым обязательствам с 01.01.2017.
  • Учёт внереализационных расходов при прощении долга.
  • Ограничение размера переносимого убытка.
  • Случаи уменьшения налоговой базы на сумму налога, доначисленную при проверке.
  • Признание транспортного налога и платы за вред федеральным дорогам в составе затрат: перерасчёты по итогам года.
  • Предоставление инвестиционного вычета по налогу на прибыль с 2018 года

3.4. Налог на имущество организаций.

  • Применение льготы по движимому имуществу с 2018 года.
  • Изменение кадастровой стоимости в течение налогового периода – уплата налога.

3.5. Налог на доходы физических лиц, страховые взносы.

  • Разъяснения Минфина о статусе налогового резидента.
  • Актуальные письма Минфина и ФНС России по вопросам налогообложения.
  • Арбитражная практика.

4. Регионы льготного налогообложения на территории РФ.

  • Особые экономические зоны, свободные экономические зоны, закрытые административно-территориальные образования в России.
  • Правовая основа организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ.
  • Краткий анализ налоговых преимуществ отдельных зон.

5. Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

  • Учетная политика в целях бухгалтерского и налогового учета. Правовая основа формирования учетной политики.
  • Роль учетной политики в управлении финансами организации.
  • Факторы, влияющие на выбор учетной политики.
  • Основные элементы учетной политики.
  • Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики.
  • Влияние учетной политики на финансовый результат и показатели эффективности деятельности организаций.

6. Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

  • «Сделка» и «договор». Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета.
  • Правовое регулирование составления и заключения договоров.
  • Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства.
  • Договорная политика организации. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения.
  • Влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности и показатели эффективности деятельности хозяйствующих субъектов.

7. Планирование налога на прибыль.

Содержание налога на прибыль: налогоплательщики, объект обложения, налоговая база.

Основные направления оптимизации налогообложения прибыли с учетом изменений законодательства:

  • определение доходов, не учитываемых при формировании налоговой базы;
  • обоснование и документальное подтверждение расходов;
  • выбор метода исчисления авансовых платежей;
  • осуществление контроля за величиной нормируемых расходов, создание резервов;
  • выбор способа начисления амортизации; выбор условий договоров; и проч.

8. Планирование косвенных налогов.

  • НДС, акцизы, и их содержание.
  • Возможности планирования НДС в зависимости от места организации в цепочке производства и реализации.
  • Целесообразность применения льгот по НДС.
  • Использование различных ставок по НДС и применение налоговых вычетов.
  • Возмещение НДС. Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами.
  • Арбитражная практика.
  • Определение объекта обложения по акцизам. Планирование даты уплаты акцизов. Применение налоговых вычетов. Арбитражная практика.

9. Планирование налогообложения имущества организации.

  • Содержание налога на имущество.
  • Анализ элементов учетной и договорной политики, влияющих на формирование налоговой базы по налогу на имущество.
  • Возможность применения льгот в свете изменений в законодательстве.
  • Взаимосвязь налога на имущество и налога на прибыль.

10. Планирование налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов.

  • Содержание налога на доходы физических лиц. Применение вычетов.
  • Содержание взносов на обязательное страхование, их виды. Перечень выплат, не облагаемых взносами.
  • Планирование налогообложения природных ресурсов (налог на добычу полезных ископаемых, земельный налог, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов): определение объектов обложения, использование льгот. Арбитражная практика.
  • Планирование транспортного налога: использование лизинга и аренды.
  • Планирование налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта обложения, планирование расходов: единого налога на вмененный доход; единого сельскохозяйственного налога.

11. Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета.

  • Подходы к определению понятия «налоговое бремя».
  • Тяжесть налогообложения.
  • Факторы, влияющие на величину налогового бремени.
  • Способы расчета налогового бремени организации.
  • Способы снижения налогового бремени и расчет оптимальной налоговой нагрузки.

12. Налоговые последствия договорной деятельности.

12.1 Договоры в деятельности организаций – основные задачи:

  • Экспертиза договоров (выявление истинного вида договора, ничтожности и оспоримости договоров в целом и отдельных его условий, признаков незаключенного договора);
  • Проверка контрагентов (проявление должной осмотрительности,
  • Недопустимость заключения договора с недобросовестным контрагентом, признаки недобросовестного контрагента);
  • Цена договора, способ определения цены в форме «валютной змейки»,
  • Твердая цена и приблизительная цена.

12.2 Налоговые последствия отдельных видов договоров:

  • Беспроцентного займа (от учредителя, при выдаче займа сотруднику).
  • Договоров смешанного типа.
  • Договора купли-продажи.
  • Договора аренды.
  • Договора подряда.
  • Безвозмездных сделок.
  • Договора возмездного оказания услуг.

12.3 Налоговые риски при реализации трудовых договоров и договоров ГПХ.

  • Отличительные признаки трудового договора и договора ГПХ.
  • Основания для переквалификации договоров.
  • Последствия изменений юридической квалификации трудового договора.
  • Налоговые последствия подмены трудового договора гражданско-правовым.

Перечень кейсов, рассматриваемых на курсе:

1. Налоговая нагрузка и прибыль.

2. Расчет сумм налоговых выплат и уровня налогового бремени (рассмотрение различных хозяйственно-правовых ситуаций).

Примечание: авторы и ведущие курса оставляют за собой право выбора перечня проводимых кейсов и задач из полного списка заявленных в программе кейсов, в соответствии особенностями конкретной группы участников.

* В программе возможны изменения в связи с ожидаемыми поправками в Налоговый кодекс.


  • ПЛАВИНСКАЯ Галина Алексеевна
    ПЛАВИНСКАЯ Галина Алексеевна

    К.э.н., профессор кафедры «Налогообложения и бухгалтерского учета» ГУМРФ имени адмирала С.О.Макарова, советник налоговой службы РФ 2 ранга, эксперт по ВЭД.

  • АЛЕКСАНДРОВА Ариадна Иосифовна
    АЛЕКСАНДРОВА Ариадна Иосифовна

    Кандидат экономических наук, доцент каф. финансового менеджмента и аудита НИУ ИТМО, аттестованный аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России, налоговый консультант, эксперт-практик в области налогообложения, бухгалтерского учета и аудита.

    Узнать больше
  • БЕРЕЗЮК Ираида Константиновна
    БЕРЕЗЮК Ираида Константиновна

    Консультант по правовым вопросам. Преподаватель Центра подготовки и повышения аудиторов СПбГУ.

    Узнать больше
Виды скидок Размер скидки*
При заполнении заявки на обучение на сайте 5%
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии 7%
Программа для постоянных клиентов
В зачет идет история посещений начиная с 01.01.2017 года и действует до 31.12.2018 года
2-5 посещение любого сотрудника компании
(1-й партнерский уровень)
7%
6-10 посещение любого сотрудника компании
(2-й партнерский уровень)
10%
с 11 посещения любого сотрудника компании
(3-й партнерский уровень)
15%

*Скидки не суммируются.


  • Актуальность тем, хорошая подача материала.
    Пензина Т.Ю., Начальник отдела консолидации, ООО «Башнефть – Добыча»
  • Легкость и простота в изложении материала. Дружелюбная атмосфера. Все очень приятно и доступно изложено. Интересны были юридические аспекты.
    Ковлер Л.Р., Начальник налогового отдела, ООО «Башнефть – Добыча»
  • Познавательный курс. Особенно интересным было взаимодействие СФНС по запросам, обжалование решений ФНС
    Горенюк О.В., Главный бухгалтер, ОАО "Клинический санаторий "Полтава-Крым"
  • Отзыв самый положительный
    Ватак А.В., Ведущий бухгалтер, ООО «Газпром межрегионгаз Оренбург»
  • Курс познавательный, информативный. Получила новые знания. Внимательные, высококвалифицированные преподаватели
    Воронкова Г.Д., Ведущий бухгалтер, ОАО "Рязанская областная электросетевая компания"
  • Замечательная группа, интересные преподаватели
    Ренье Е.В., Главный бухгалтер, ООО «Фрезениус Медикал Кеа Кубань»
  • Благодарю всех организаторов семинара за полное консультирование как теоретических , так и практических вопросов, с учетом всех нововведений в законодательство Российской Федерации
    Шавлохова Н.Б., Главный бухгалтер, ООО Владикавказский технологический центр «Баспик»
  • На курсе в полной мере освещены все интересующие темы
    Боева А.Л., Ведущий специалист налогового отдела, ООО «ЛУКОЙЛ-Черноземьенефтепродукт»
  • Живое общение, полные ответы на задаваемые вопросы
    Магомедова С.Р., Начальник отдела налогов, ООО "Мензелинская ПромНефтеСервисная Корпорация"
  • Понравилось! Отдельное спасибо за экскурсию
    Левченко Т.В., Ведущий бухгалтер, ООО "Газпромнефть Бизнес-сервис"
  • Все очень доступно, квалифицированный педагог. Очень быстро и в полном объеме предоставили ответы на различные вопросы
    Михалева Н.В., Юрист
Добавить отзыв
Артикул: СП04977
Стоимость участия:
30 800.-
Сейчас работает8800 234 5522
+7495 698 6364 +7812 438 0033
Пн-Пт с 9 до 19 Мск
сейчас работаем


Вам могут быть интересны другие мероприятия