В программе рассматриваются основные принципы создания эффективной системы внутреннего контроля, аудита и управления рисками на основе внутрикорпоративных стандартов с учетом лучшей мировой практики и требований финансовых регуляторов.
Краткое описание
Полная программа
Преподаватели
Скидки
Место проведения
г. Москва, ул. Золотая, д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Показать на карте
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.
Возможно заказать в корпоративном формате (обучение не менее 10 сотрудников по программе, адаптированной под потребности компании).
Документ по окончании обучения
Слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 40 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы)
Для участников предусмотрено
Методический материал, обеды, кофе-паузы.
Цели семинара/курса
Изучить различные категории рисков и подходы к управлению рисками, получить практические навыки выявления и оценки рисков, обеспечения сохранности и эффективности бизнеса, проанализировать существующую практику организации внутреннего аудита, ознакомиться с методикой проведения внутреннего аудита, организацией службы внутреннего аудита.
Особенности программы
В результате обучения участники:
Изучат и проанализируют принципы построения системы внутреннего контроля и аудита в соответствии с передовой практикой.
Получат представление о типах контрольных процедур.
Приобретут навыки:
Расчета операционных и финансовых рычагов, в том числе с применением математических методов анализа.
Составления карты контроля рисков.
Разработки процедуры контроля рисков.
Разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании.
Реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели.
Реализации финансового контроля через основные управленческие отчеты.
Организации и проведения управленческого аудита и ревизий деятельности компании и ее персонала.
Анализа принципов построения системы внутреннего контроля в соответствии с международными и передовыми российскими трендами.
Планирования работы службы внутреннего аудита на основе оценки рисков, а также научатся контролировать ход аудиторской проверки, составлять отчетность для совета директоров.
Распознавания индикаторов мошенничества.
Выявления основных IT-рисков, их влияния на финансовую отчётность организации.
Отличительные особенности программы:
Большое количество решаемых задач, практических упражнений, кейсов, что позволяет участникам быстро освоить предлагаемые методики.
Консультации в рамках курса: слушатели получают ответы на их практические вопросы из области управления рисками, внутреннего контроля и аудита.
Весь материал программы обучения и практические задачи подготовлены на основе реальных консалтинговых проектов, в которых участвовали преподаватели курса.
Внутренних аудиторов, сотрудников департаментов внутреннего контроля, внутреннего аудита и контрольно-ревизионных управлений, специалистов по управлению рисками.
VaR (ValueatRisk) как инструмент для оценки и принятия краткосрочных решений.
ROV (RealOptionsValuation) как инструмент для оценки и принятия долгосрочных решений в отношении инвестиционных проектов и сделок по слиянию и поглощению.
Применение дерева решений для принятия стратегических решений по развитию.
Метод Монте-Карло.
Практикум: Определение взаимосвязи между риском и требуемой доходностью.
Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков.
Назначение и структура карты рисков.
Примеры составления карт для различных отраслей.
Составление базы рисков (300 и более наименований).
Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
Практикум: Заполнить карту контроля рисков и мер предполагаемого контроля для условной газотранспортной компании.
Внутренний контроль как составная часть процесса управления риска.
День 2.
Внутренний контроль. Система организации.
Внутренний контроль. COSO Принципы и ограничения.
Международные стандарты внутреннего контроля. Корпоративные стандарты (COSO, ERM, SOX) и государственные требования к организации (РСБУ, ПСАД, требования ФНС РФ к организации риск-ориентированного контроля).
Эффективность внутреннего контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
4 задачи внутреннего контроля.
Контроль эффективности через KPI.
Контроль сохранности активов.
Три уровня квалификации финансового контролера.
Контрольные подразделения в оргструктуре группы компаний (холдинга) и в крупной бизнес-единице.
Бизнес-процесс контроля.
Контроль через функцию как основа для обособленного контроля.
Европейский и американский опыт организации внутреннего контроля.
Внутренний контроль.
Достижение целей одной или нескольких категорий – операционная деятельность, подготовка отчетности и комплаенс.
Текущие задачи и мероприятия.
Осуществляется людьми на каждом уровне организации для осуществления внутреннего контроля.
Предмет политики и процедурных руководств, систем и форм.
Адаптация к структуре организации.
Ограничения обусловлены.
Степенью адекватности целей, определенных в качестве исходных условий для осуществления внутреннего контроля.
Существующей реальностью, в которой людские суждения при принятии решений могут быть неверными и субъективными.
Сбоями, которые могут произойти из-за человеческих ошибок.
Возможностью обхода средств контроля со стороны менеджмента, другого персонала или третьих лиц в результате сговора.
Внешними событиями, неподконтрольными организации.
Компоненты внутреннего контроля.
Контрольная среда.
Совокупность стандартов, процессов и структур, которые служат основой для осуществления внутреннего контроля в организации.
Оценка рисков.
Процесс идентификации и анализа рисков, препятствующих достижению целей организации.
Контрольные процедуры.
Действия, которые помогают обеспечить исполнение указаний руководства по снижению рисков.
Информация и коммуникации.
Необходимы для выполнения обязанностей по внутреннему контролю, способствующих достижению поставленных целей.
Процедуры мониторинга.
Позволяют удостовериться в наличии и работе каждого из компонентов.
Приоритеты и принципы системы внутреннего контроля.
Контрольная среда.
Честность и приверженность этическим ценностям.
Надзор над системой внутреннего контроля.
Определение структуры, полномочий и ответственности.
Привлечение, развитие и удержание компетентных сотрудников.
Установление подотчетности.
Оценка рисков.
Определение четких целей.
Выявление и анализ рисков.
Оценка рисков мошенничества.
Идентификация и анализ существенных изменений.
Средства контроля.
Выбор и внедрение средств контроля.
Выбор и внедрение общих ИТ контролей.
Применение политик и процедур при реализации контролей.
Информация и коммуникации.
Информационный обмен.
Внутренняя коммуникация.
Внешняя коммуникация.
Мониторинг.
Осуществление оценки СВК.
Оценка результатов. Отчетность в области СВК.
Документирование рисков и контрольных процедур.
Матрица рисков и контрольных процедур.
Оценка эффективности контрольных процедур.
Методы тестирования контрольных процедур.
Выборка операций для тестирования.
Документирование процедур тестирования и полученных результатов.
Анализ выявленных недостатков.
День 3.
Особая роль финансовых KPI в управлении и контроле деятельности организации.
Какими показателями оценивают бизнес российские и международные компании.
Какой аналитикой пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
Что такое «визуализация» аналитики и отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов?
Состав управленческой отчетности, который необходимо использовать в целях контроля.
Контроль и управление информационными потоками в рамках управленческого учета.
Финансовые KPI: анализ финансовых результатов и разработка рекомендаций для директоров.
Принципы отбора финансовых показателей для анализа и контроля бизнеса.
Основные финансовые отчёты как база для расчёта финансовых KPI.
Международная бизнес-практика организации системы финансового контроля.
Финансовый контроль в организации в процессе и на основе управленческой финансовой отчетности.
Контроль денежных потоков. Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе.
Контроль доходов и расходов. Методики анализа и оптимизации затрат.
7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса.
Рекомендации аудиторов и консультантов по управлению и контролю затрат.
Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе.
Контроль имущества и обязательств.
4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского.
Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса.
Анализ эффективности управления товарными запасами.
Анализ эффективности управления дебиторской задолженностью.
Анализ и контроль финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности.
Финансовый анализ как система контроля качества всего процесса управления бизнесом.
Использование результатов финансового анализа и аудита для увеличения эффективности работы компании в текущем и долгосрочном периоде.
Возникновение «неизлечимых» проблем в бизнесе как следствие игнорирования результатов работы аналитиков, аудиторов и бизнес-консультантов.
Анализ качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит).
Финансовый контроль и финансовая структура компании. Контроль и исполнение бюджетов по схеме ЦФО и/или ЦФУ.
Риск-менеджмент как ключевой современный инструмент контроля бизнеса.
Анализ и контроль всех видов рисков в бизнесе.
Методы диагностики и управления рисками.
Какими показателями в структуре KPI можно выявлять и оценивать риски.
Ограничение, контроль и мониторинг рисков через лимиты (пределы) и диапазоны KPI.
Качественная и количественная оценка рисков – KPI и «системы рангов» (грейдов).
День 4.
Внутренний аудит. Пошаговый алгоритм подготовки и проведения внутреннего аудита.
Внутренний аудит: правовое регулирование. Место в системе внутреннего контроля и управления рисками.
Миссия и определение внутреннего аудита. Трансформация и тренды развития внутреннего аудита.
Роль внутреннего аудита в системе корпоративного управления организацией. Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита. Российская практика регулирования внутреннего аудита.
Профессионализм и профессиональное отношение к работе, этика внутреннего аудитора.
Управление внутренним аудитом в организации. Ключевые компетенции сотрудников. Устав департамента внутреннего аудита.
Система внутреннего контроля и система управления рисками.
Оценка рисков: оценка аудиторского риска и оценка систем управления рисками и внутреннего контроля.
Практикум: выявление и оценка рисков.
Планирование деятельности внутреннего аудита: составление матрицы бизнес-процессов и карты рисков; составление планов работы внутреннего аудита.
Практикум: составление матриц бизнес-процессов, карты рисков и планов работы службы внутреннего аудита.
Процессы внутреннего аудита.
Планирование и документирование аудиторской проверки.
Влияние рисков на планирование и проведение аудиторских проверок.
Практикум. Составление аудиторского отчета по результатам аудита: содержание отчета, определение адресатов отчета. Мастер-класс по составлению.
Отчетность для совета директоров и высшего исполнительного руководства - рекомендуемое содержание, представление.
Пошаговый алгоритм подготовки и проведения внутреннего аудита.
Построение карты рисков.
Способы выявления и оценки рисков.
Эффективные приемы и практика построения карты рисков.
Масштабы бизнеса и уровни зрелости внутреннего аудита и карт рисков.
Типичные ошибки, выявляемые по результатам внутреннего аудита.
Существенность во внутреннем аудите.
Понятие уровня существенности, его определение.
Общий и локальные уровни существенности.
Качественные и количественные искажения показателей.
Взаимосвязь аудиторских рисков и уровня существенности.
Виды аудиторских рисков.
Аудиторские доказательства и способы их получения.
Определение и состав аудиторских доказательств, их достаточность, надежность.
Деятельность по получению доказательств: тестирование эффективности функционирования СВК и различных объектов контроля.
Аудиторская выборка.
Понятие выборки. Оптимальный отбор элементов для проверки.
Построение и объем выборки. Методы выборки. Характер и причина ошибок.
День 5.
Внутренний аудит. Пошаговый алгоритм подготовки и проведения внутреннего аудита.
Методика и методы проведения аудиторских проверок.
Инспектирование, запрос, наблюдение, подтверждение, пересчет, опрос, инвентаризация, экспертиза. Этапы внутреннего аудита. Обоснование и инициирование внутреннего аудита.
Программа внутреннего аудита.
Проведение процедур сбора, систематизации, документирования, анализа и оценки информации о состоянии бизнес-процесса.
Формирование результатов аудита: требования, содержание, структура.
Мониторинг исполнения рекомендаций. Рабочая документация.
Корпоративное мошенничество и внутренний аудит.
Ключевые элементы мошенничества. Почему совершается мошенничество. Выявление и предотвращение мошенничества (система светофор). Основные схемы мошенничества. Мошенничество в применении к финансовой отчетности.
Сценарии корпоративного мошенничества со стороны наемных работников и руководителей.
Защита финансовых интересов компании от мошеннических операций. Общий план действий по борьбе с мошенничеством (предупреждение, обнаружение, расследование). Определение в компании должностей с мошенническими рисками.
Оценка эффективности работы службы внутреннего аудита.
Завершение процедуры внутреннего аудита. Мониторинг выполнения рекомендаций внутреннего аудитора. Контроль за выполнением аудиторского задания. Мониторинг качества внутреннего аудита.
IT-аудит, его место в системе внутреннего контроля.
IT-аудит: определение, основные понятия, стандарты.
IT-риски: оценка IT-риска, специфика управления IT-рисками, место IT-контроля в контрольной среде компании, типы контрольных процедур в IT.
Контроль разработки и изменения программного обеспечения.
Контроль деятельности IT-систем: риски, возникающие в текущей деятельности IT-систем, контрольные процедуры и их тестирование.
Безопасность и контроль доступа: контрольные процедуры и их тестирование.
АССА, эксперт-практик в области корпоративных финансов, бизнес-тренер.
Образование:
2002 — Школа бизнеса IEDC (г. Блед, Словения), программа для преподавателей школ бизнеса.
2001 — Школа бизнеса IESE (г. Барселона, Испания), применение case-метода в бизнес-образовании (для программ МВА и магистров).
1995 – 1997 — Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова, экономический факультет, магистратура, международный маркетинг.
1991 – 1995 — Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова, экономический факультет, финансы и кредит.
Опыт работы:
2013 – н.в. — Высшая школа управления и инноваций МГУ, блок курсов по корпоративным финансам и стратегическому менеджменту.
2003 – 2011 — Высшая школа бизнеса МГУ имени М.В. Ломоносова, курсы по темам «Финансовый менеджмент», «Анализ инвестиционных проектов», «Управление стоимостью компании», «Слияния и поглощения», «Оценка стоимости компаний».
Управляющий партнер компании «Стратегос», специализация: разработка стратегии, разработка финансовой стратегии, постановка управленческого финансового учёта, владельческий и финансовый контроль.
- Заместитель директора программы МВА «Стратегический и инновационный менеджмент» Государственного университета управления.
- Руководитель школы «Финансовый стратег».
- Директор комитета по разработке стандарта «Система стратегического управления организацией».
- Преподаватель по программам МВА в ГУ ВШЭ, МИИТ.
- Входит в «ТОП 10» лучших преподавателей (по версии журнала «Маркетинг Менеджмент»).
- Обучил на семинарах и курсах более 5000 чел, провел более 400 семинаров и курсов.
Обучает топ-менеджмент компаний РосАтом, ОАО «РЖД», Сбербанк, Роснефть, ФСК (РАО) ЕЭС, Мегаполис (ГК «Меркурий»), Евросеть, НК Альянс, Миэль, КорпусГрупп, ГК «Разгуляй», Карачаровский механический завод, Киргизтелеком (Бишкек, Киргизия), Крок, Инэлт, Байкалфарм (Улан-Удэ), ТД Южный (Тюмень), Волховец (Великий Новгород), ДОМКОР (Набережные Челны), Ангстрем (Н.Новгород) и др.
Публикации:
Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Я №1», «Банковское дело», «Финансовый директор», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией», «Консультант».
- Заместитель директора школы «Финансовый стратег».
- К.э.н. (Ph.D).
- Стаж работы в области финансов более 21 года.
Обучает топ-менеджмент компаний РосАтом, ФСК (РАО) ЕЭС, Евросеть, НК Альянс, Миэль, КорпусГрупп, Карачаровский механический завод, Киргизтелеком (Бишкек, Киргизия), Крок, Инэлт, Байкалфарм (Улан-Удэ), ТД Южный (Тюмень), Волховец (Великий Новгород), Девелопмент-Юг (Краснодар) и др.
Профессиональная специализация:
Корпоративный финансовый менеджмент,
Комплексный финансовый аудит и анализ деятельности компании,
Диагностика, модернизация и внедрение систем управленческого учета, бюджетирования и контроля,
Финансовое прогнозирование, бизнес-планирование, разработка и аудит инвестиционных проектов, разработка финансовых сценариев,
Анализ и расчет рисков проекта и бизнеса, оценка и управление стоимостью бизнеса,
Разработка, диагностика, корректировка и реализация финансовой стратегии компании,
Реализация и сопровождение консалтинговых проектов по проведению финансового аудита компаний и постановке системы управленческого учета, бюджетирования и контроля,
Реализация и сопровождение бизнес-проектов, в том числе в рамках существующего бизнеса.
Публикации:
Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией».
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии
7%*
Клиентам аудиторской компании АО «Финансовый Контроль и Аудит»
15%*
Программа для постоянных клиентов
В зачет идет история посещений начиная с 01.01.2019 года и действует до 31.12.2020 года
2-5 посещение любого сотрудника компании
(1-й партнерский уровень)
7%*
6-10 посещение любого сотрудника компании
(2-й партнерский уровень)
10%*
с 11 посещения любого сотрудника компании
(3-й партнерский уровень)
15%*
*Общие условия по программе лояльности:
Скидки распространяются на курсы повышения квалификации, семинары, вебинары, онлайн-трансляции, дистанционное обучение, профессиональную переподготовку.
Скидки не распространяются на корпоративный формат обучения.
Указанные скидки не суммируются.
Программа лояльности действительна до 31.12.2020.
Обратитесь к нашим менеджерам, чтобы узнать размер Вашей скидки!