Due Diligence: комплексный аудит предприятия. Курс в Москве

День 1.

Правовой Due Diligence.

• Правовой Due Diligence. В каких случаях необходим, отличия от простой юридической проверки.
• Ограничения и допущения при Due Diligence.
• Определение объема работ по аудиту. Технология и процедуры юридического Due Diligence.
• Корпоративные документы к экспертизе Due Diligence (экспертиза учредительных документов, законность уставного капитала, проведенных реорганизаций, регистрационные документы, Устав, расчеты с учредителями, документы о праве собственности на объекты недвижимости, анализ лицензий, информации о банковских счетах, анализ полномочий генерального директора, коммерческие договоры).
• Выявление других акционеров.
• Анализ структуры управления компанией (акционерное соглашение).
• Анализ структуры активов (дочерние предприятия, перекрестное владение).
• Риски ответственности по долгам дочерних компаний.
• Проверка компаний с зарубежными бенефициарами.
• Риски при приобретении недвижимости.
• Риски при приобретении прав на интеллектуальную собственность.

День 2.

Правовой Due Diligence.

• Выявление рисков при Due Diligence коммерческих договоров. Правовой аудит основных коммерческих сделок. Риски кредитных и обеспечительных сделок. Основные контрагенты и риск массовых дефолтов при смене владельца. Дополнительные риски: (иски третьих лиц и эвикция активов, иски на взыскание крупных неустоек и заранее оцененных убытков, права на односторонний отказ от договора).
• Особенности правового Due Diligence для различный типов сделок.
• Рекомендации по дополнительному Due Diligence: технический аудит, безопасность объекта. Риски, связанные с нарушением промышленной безопасности. Проверка лицензий и соблюдения лицензионных требований. Выявление рисков в сфере экологии.
• Ответственность компании и лиц, проводящих правовой Due Diligence. Сфера ответственности консультанта.
• Учет полученной в результате Due Diligence информации.
• Структура и правила оформления отчета о проверке, возможные ошибки.
• Шаблоны договоров Due Diligence.

День 3.

Налоговый Due Diligence.

• Оценка налогового бремени и основных налогов, уплачиваемых компанией.
• Анализ перспектив изменения налогового бремени.
• Оценка основных налоговых рисков.
• Выявление рисков, претензий со стороны налоговых органов.
• Законность используемых схем налоговой оптимизации. Оценка перспектив внедрения законных схем налоговой оптимизации.
• Скрытые кредиторские задолженности.
• Контрагенты.
• Анализ порядка ведения бухгалтерского и налогового учета.
• Анализ правильного формирования форм отчетности.
• Анализ форм ведения внутреннего аудита.
• Структура и правила оформления отчета о проверке, возможные ошибки.

День 4.

Финансовый Due Diligence.

• Оценка финансовой системы бизнеса.
• Анализ доходов, расходов.
• Анализ внеоборотных активов.
• Анализ оборотного капитала.
• Анализ обязательств.
• Финансовый анализ основных показателей (ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность, оборачиваемость, деловая активность).
• Анализ EBITDA.
• Анализ факторов, влияющих на денежные потоки.
• Анализ факторов, влияющих на ставку дисконтирования.
• Реальные опционы в инвестиционном проекте (типы реальных опционов, стоимость реальных опционов, основные модели, модель BS, биноминальная модель).
• Оценка синергетического проекта на стоимость всей компании.
• Финансовые риски, скрытые обязательства, потенциальные убытки.
• Надежность системы внутреннего контроля.
• Анализ системы бухгалтерского, управленческого учета.
• Оценка достоверности отчетности.
• Рекомендации по исправлению выявленных нарушений и минимизации рисков.
• Структура и правила оформления отчета о проверке, возможные ошибки.

День 5.

Операционный Due Diligence.

• Анализ истории компании.
• Стратегические цели и показатели. Степень реализация стратегии. Реалистичность реализации целевых показателей в краткосрочной, среднесрочной перспективе.
• Оценка существующих бизнес-процессов (в том числе производство, продажи, закупки). Уровень их регламентации.
• Организация контроля качества.
• Оценка эффективности организационной структуры и уровня корпоративного управления.
• Пути оптимизации организационной структуры.
• Оценка уровня компетентности менеджмента.
• Кадровая политика.
• Оценка кадрового потенциала.
• Основные стейкхолдеры.
• Сильные, слабые стороны компании.
• Проверка влияния на окружающую среду.
• Структура и правила оформления отчета о проверке, возможные ошибки.

* В зависимости от состава участников группы, проявленного слушателями интереса и прочими объективными факторами, преподаватели оставляют за собой право изменить последовательность разъяснения вопросов на курсе (семинаре).

• АНТОНОВА Мария Борисовна Практикующий аудитор, главный бухгалтер. Преподаватель экономических дисциплин с 16-летним стажем, как длительных курсов в высших учебных заведениях, так и авторских краткосрочных курсов. Имеющий многолетний успешный опыт проведения корпоративных семинаров для персонала компаний клиентов, ведения тематических семинаров-практикумов для бухгалтеров. Применяющий практический успешный опыт работы в области налогообложения, бухгалтерского учета и аудита в ведущих консалтинговых компаниях и реальном секторе экономике на руководящих должностях. Узнать больше Сфера профессиональных интересов: Вопросы налогообложения, налоговое планирование, проверка добросовестности контрагентов налогоплательщиками и контролирующими органами, финансовые аспекты договорной деятельности, успешное прохождение налоговых проверок, практика применение ПБУ 18/02, вопросы налоговой оптимизации и схемотехники. Разработка методики организации краткосрочных семинаров, в т.ч. в МГТУ им. Н.Э.Баумана (институт повышения квалификации) и Московском государственном институте культуры (МГУКИ) (второе высшее образование по специальности «Экономист»). Образование: Имеет высшее экономическое (финансовое) образование (Финансовая университет при Правительстве РФ). Имеет квалификационный аттестат аудитора № К 026699 от 09.11.2006 г., Свидетельство «Система внутреннего контроля и аудита на предприятие», выданное Российским фондом образовательных программ «Экономика и Управление», Сертификат об успешном прохождении экзамена для работников бухгалтерии, занимающих руководящие должности организаций Госкорпорации «Росатом». Опыт работы: Опыт практической работы более 10 лет в должности главного бухгалтера, начальника отдела контроля учетных процессов (внутренний аудит, система внутренних контролей) в крупных организациях реального сектора, холдингах, в т.ч. в структуре госкорпораций. Огромный опыт работы в части производственного учета, а также учета результатов научных разработок, НИОКРов. Обширный опыт руководителем проверок в крупнейших российских консалтинговых и аудиторских компаниях по налоговому консалтингу, налоговым аудиторским проверкам, по внедрению системы налогового планирования и бюджетирования (в т.ч. АО «РЖД»), по проведению комплексного обследования предприятия ("Due Diligence"), участие в судебных спорах по налоговым проверкам. Публикации: Автор публикаций в ведущих экономических изданиях, комментария к Федеральному закону «Об аудиторской деятельности».

• ВОЛКОВА Ирина Борисовна Эксперт по вопросам правого регулирования договорной  работы и экспертизы договоров, эксперт по вопросам корпоративного управления, юрист, специалист в области гражданского и арбитражного судопроизводства, советник юстиции 3-го класса, руководитель юридического департамента крупной транспортной компании. Узнать больше Сфера профессиональных интересов: Гражданское право и процесс, корпоративное управление, корпоративное (предпринимательское) право, договорное право. Имеет успешную судебную практику по представлению интересов в трудовых и хозяйственных спорах. В настоящее время является действующим третейским судьей. Образование: Окончила Московскую государственную юридическую академию факультет юриспруденции, гражданско-правовая специализация. Опыт практической работы: Руководящий опыт работы в крупных государственных и коммерческих компаниях, в том числе в Департаменте экономического законодательства Минюста России; преподавательская деятельность (с 2001 г. – по настоящее время ), в том числе в Московском государственном институте культуры, правовые дисциплины (2003 – 2013 гг).

• ХАЧАТУРЯН Юлия Александровна Генеральный директор компании Nika, risk plan, юрист, практикующий специалист по налоговому планированию и построению холдинговых структур,  преподаватель программы МВА Центра налогового администрирования Российской Академии Народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ. Узнать больше Сфера профессиональных интересов: Налоговое планирование; построение холдинговых структур; оценка и минимизация налоговых рисков. Образование: Окончила Российский государственный социальный университет; юридический факультет. Публикации: Автор более двухсот публикаций в ведущих деловых изданиях: «Главбух», «Бухгалтерия. Просто, понятно, практично», «Консультант», «Справочник экономиста», «Клуб Главных Бухгалтеров», «Практическое налоговое планирование», «Юрист компании», «Юрист предприятия» и др.

• СЕРОВ Михаил Алексеевич Управляющий партнер компании «Стратегос», специализация: разработка стратегии, разработка финансовой стратегии, постановка управленческого финансового учёта, владельческий и финансовый контроль. Узнать больше Сфера профессиональных интересов: - Заместитель директора программы МВА «Стратегический и инновационный менеджмент» Государственного университета управления. - Руководитель школы «Финансовый стратег». - Директор комитета по разработке стандарта «Система стратегического управления организацией». - Преподаватель по программам МВА в ГУ ВШЭ, МИИТ. - Входит в «ТОП 10» лучших преподавателей (по версии журнала «Маркетинг Менеджмент»). - Обучил на семинарах и курсах более 5000 чел, провел более 400 семинаров и курсов. Обучает топ-менеджмент компаний РосАтом, ОАО «РЖД», Сбербанк, Роснефть, ФСК (РАО) ЕЭС, Мегаполис (ГК «Меркурий»), Евросеть, НК Альянс, Миэль, КорпусГрупп, ГК «Разгуляй», Карачаровский механический завод, Киргизтелеком (Бишкек, Киргизия), Крок, Инэлт, Байкалфарм (Улан-Удэ), ТД Южный (Тюмень), Волховец (Великий Новгород), ДОМКОР (Набережные Челны), Ангстрем (Н.Новгород) и др. Публикации: Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Я №1», «Банковское дело», «Финансовый директор», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией», «Консультант».

• ИВАНЧЕНКО Эдуард Станиславович Руководитель департамента финансового консалтинга компании “Стратегос”. Узнать больше Сфера профессиональных интересов: - Заместитель директора школы «Финансовый стратег». - К.э.н. (Ph.D). - Стаж работы в области финансов более 21 года. Обучает топ-менеджмент компаний РосАтом, ФСК (РАО) ЕЭС, Евросеть, НК Альянс, Миэль, КорпусГрупп, Карачаровский механический завод, Киргизтелеком (Бишкек, Киргизия), Крок, Инэлт, Байкалфарм (Улан-Удэ), ТД Южный (Тюмень), Волховец (Великий Новгород), Девелопмент-Юг (Краснодар) и др. Профессиональная специализация: Корпоративный финансовый менеджмент, Комплексный финансовый аудит и анализ деятельности компании, Диагностика, модернизация и внедрение систем управленческого учета, бюджетирования и контроля, Финансовое прогнозирование, бизнес-планирование, разработка и аудит инвестиционных проектов, разработка финансовых сценариев, Анализ и расчет рисков проекта и бизнеса, оценка и управление стоимостью бизнеса, Разработка, диагностика, корректировка и реализация финансовой стратегии компании, Реализация и сопровождение консалтинговых проектов по проведению финансового аудита компаний и постановке системы управленческого учета, бюджетирования и контроля, Реализация и сопровождение бизнес-проектов, в том числе в рамках существующего бизнеса. Публикации: Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией».

*Общие условия по программе лояльности:

• Скидки распространяются на курсы повышения квалификации, семинары, вебинары, онлайн-трансляции, дистанционное обучение, профессиональную переподготовку.
• Скидки не распространяются на корпоративный формат обучения.
• Указанные скидки не суммируются.
• Программа лояльности действительна до 31.12.2019.

Обратитесь к нашим менеджерам, чтобы узнать размер Вашей скидки!