Вход
Регистрация
Избранное (0)
Подпишитесь на рассылку

Налоговые агенты иностранных организаций в 2018 году. Правила исчисления и уплаты налога на доходы и НДС налоговыми агентами. Зачет сумм налогов, уплаченных за границей и документальное их подтверждение. Семинар в Москве

  • Краткое описание

  • Полная программа

  • Преподаватели

  • Скидки

  • Отзывы

Место проведения

г. Москва, бизнес-центр «Виктория Плаза», ул. Бауманская д. 6, стр. 2, в пяти минутах от м. Бауманская. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Показать на карте
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.

Дата и время проведения

Март 2018 с 10:00 до 17:30

Формат обучения

Семинар
Возможно заказать в корпоративном формате (обучение не менее 10 сотрудников по программе, адаптированной под потребности компании).

Документ по окончании обучения


Сертификат об участии в семинаре.

Для участников предусмотрено

Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Цели семинара/курса

Рассмотреть практические решения спорных вопросов уплаты налогов с доходов иностранной компании, проанализировать разъяснения ФНС, изучить практику оказания услуг иностранных перевозчиков и экспедиторов и выяснить, когда российская организация выступает в роли налогового агента. А также сложные вопросы составления декларации налоговому агенту, являющемуся и не являющемуся плательщиком НДС.

Для кого предназначен

Главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов, руководителей, юристов, ведущих внешнеэкономическую деятельность.

Это мероприятие относится к темам

Налоговый Кодекс и налоговые агенты (функции, обязанность, ответственность).

Налог на доходы иностранных юридических лиц в 2017 году (в том числе на доходы иностранных организаций стран ЕАЭС).

  • Кто такой налоговый агент и какие доходы облагаются налогом на доходы
  • Особенности оформления договорных отношений с иностранными организациями
  • Сложности в квалификации определения: «источник дохода» и «источник выплаты»
  • Как подтвердить налоговый статус плательщика в иностранном государстве и какие требования предъявляются к сертификату резидентства
  • Особенности Сертификатов резидентсва Республики Казахстан

Налоговый агент в поисках «бенефициара» и кто такой «бенефициар».

  • Как распознать лицо, которое имеет фактическое (а не юридическое) право на доходы с целью применения соглашений (конвенций) об избежании двойного налогообложения
  • Требования ФНС к документальному подтверждению резидентства иностранного лица
  • Что делать, если доход выплачен не бенефициару
  • Когда налогообложение иностранного лица осуществляется в соответствии с нормами российского законодательства без применения налоговых льгот, согласно Международным соглашениям
  • Практика рассмотрения споров по вопросу неправомерного применения налоговыми агентами льготных условий налогообложения при взимании налога на прибыль с доходов иностранных организаций
  • О порядке налогообложения доходов, выплачиваемых иностранному лицу, фактическим правом на которые обладает российское физическое лицо
  • Нюансы перечисления налога на прибыль с "дивидендов" по контролируемой задолженности
  • Как поступить, если при выплате процентов Иностранной компании, задолженность уже не контролируемая

Как составить и сдать расчет (информацию) о доходах, выплаченных иностранным организациям и ответственность за ее непредставление.

Когда с налогового агента можно взыскать пени, а когда компанию не оштрафуют.

Разъяснения ФНС России по вопросам налогообложения доходов резидентов СНГ и ЕАЭС: (премий за выполнение условий договора, от международных перевозок, Фрахта, дивиденды, аренда, штрафы … )

Упрощенцы в роли налоговых агентов.

Кто и как может заявить о возврате переплаты по налогу на доходы иностранной фирмы.

Порядок зачета налога, уплаченного (удержанного) за пределами РФ, в том числе при получении убытка. Когда зачет невозможен.

  • Подразделение за рубежом: зачет сумм налогов, уплаченных за границей, документальное их подтверждение, предельная сумма налога, подлежащая зачету, отчетность
  • Когда нельзя зачесть иностранный налог на прибыль

Налоговые агенты по НДС при расчетах с иностранными организациями.

  • Кто и как должен исполнить обязанности налогового агента по НДС в 2017 году
  • Как налоговому агенту рассчитать налоговую базу и определить ставку НДС при покупке товаров (работ, услуг) у иностранной организации
  • Какую отчетность подают налоговые агенты по НДС, и какие проводки составляет налоговый агент по НДС
  • Специфика выставления (оформления) счетов-фактур налоговым агентом (в том числе по авансам) и отражения в книге покупок и продаж и в декларации
  • Когда налоговый агент по НДС выставляет корректировочный счет-фактуру
  • Правила исчисления, сроки уплаты и момент принятия НДС к вычету налоговыми агентами (в том числе оплаты НДС за счет собственных средств)
  • НДС при расторжении налоговым агентом договора и возвращении товаров иностранной организации
  • Выставление (оформление счетов-фактур, сроки и порядок уплаты НДС при реализации налоговым агентом товаров (работ, услуг) иностранной организации по посредническим договорам
  • Иностранец простил долг: что с НДС у налогового агента
  • Определение базы по НДС при приобретении услуг у исполнителя - иностранного лица (оплата услуг в валюте)
  • Приобретение услуг через российского посредника
  • Как составить и сдать декларацию по НДС налоговому агенту, являющемуся и не являющемуся плательщиком НДС

Интернет-услуги в 2017 году: кто, когда и как должен заплатить НДС и кто может не платить "налог на Google" все про «налог на Google» с примерами.

  • В каком случае новый перечень интернет-услуг, введенный для налогообложения иностранцев, изменит порядок исчисления НДС у россиян, а в каком нет
  • Перечень услуг, у которых место реализации не измениться с 2017 года и перечень услуг, которые поменяют место реализации
  • Услуги, которые могут как поменять, так и сохранить место реализации в зависимости от дополнительных условий договора
  • Когда налоговым агентом будет российская организация или ИП, а когда российские посредники
  • Особенность отчетности российских организаций и российских посредников – налоговых агентов по «налогу на Google»

Когда «упрощенцы» являются налоговыми агентами по НДС.

Когда у организации при выплате дохода иностранной организации никогда не возникнет обязанности налогового агента по НДС и налогу на прибыль организаций.

Об исполнении обязанности налогового агента по НДС от выполнения работ (оказания услуг) на территории Евразийского экономического союза (ЕАЭС).

  • МЕХАНИКОВА Ирина Марковна
    Практикующий, аттестованный аудитор. Опыт налогового планирования, участие в налоговых спорах, подготовка заключений и рекомендаций по спорным вопросам налогообложения.
    Узнать больше
Виды скидок Размер скидки*
При заполнении заявки на обучение на сайте 5%
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии 7%
Программа для постоянных клиентов
В зачет идет история посещений начиная с 01.06.16 и действует до 31.12.17
2-5 посещение любого сотрудника компании
(1-й партнерский уровень)
7%
6-10 посещение любого сотрудника компании
(2-й партнерский уровень)
10%
с 11 посещения любого сотрудника компании
(3-й партнерский уровень)
15%

*Скидки не суммируются.


  • Очень актуальная для нашей деятельности тема, особенно учитывая отсутствие наработанной практики.
    Попова Н.А., Финансовый директор, АО «ИСПсистем»
  • Программа соответствует заявленной теме. Актуальной была тема про НДС по интернет-услугам.
    Матюхина Д.Н., Заместитель главного бухгалтера, ЗАО «Бегарат-М»
Добавить отзыв
Артикул: МС08584
Стоимость участия:
11 800.-
Сейчас работает8800 234 5522
+7495 698 6364 +7812 438 0033
Пн-Пт с 9 до 19 Мск
сейчас не работаем


Вам могут быть интересны другие мероприятия