Вход
Регистрация
Избранное (0)
Подпишитесь на рассылку

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: последние изменения и сложные вопросы налогообложения. Семинар в Москве + Онлайн-трансляция

На семинаре рассматриваются последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю, подробно разбираются вопросы документального оформления и налогового учета списания дебиторской и кредиторской задолженностей, тонкости налогообложения и учета таких форм расчетов, как авансы, задаток, обеспечительный платеж, оплата третьим лицом, даются разъяснения по важным вопросам налогообложения уступки права требования и факторинга, займов, в том числе и внутрифирменных.

  • Краткое описание

  • Полная программа

  • Преподаватели

  • Скидки

Место проведения

г. Москва, ул. Золотая, д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Показать на карте
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.

Дата и время проведения

2-3 Февраля 2023 с 10:00 до 17:30

Формат обучения

Семинар, Онлайн-трансляция

Проверка онлайн-трансляции

Возможно заказать в корпоративном формате (обучение не менее 10 сотрудников по программе, адаптированной под потребности компании).

Документ по окончании обучения

Сертификат об участии в семинаре.

Для участников предусмотрено

Методический материал, кофе-паузы.

Цели семинара/курса

Рассмотреть последние изменения в налогообложении (НДС, налог на прибыль, налог на имущество, спецрежимы) в разъяснениях эксперта, получить практические рекомендации по практике исчисления в 2022 году.

Для кого предназначен

Главных бухгалтеров, бухгалтеров, специалистов по налоговому планированию, налоговых юристов, аудиторов.

Это мероприятие относится к темам

Официальные документы Учебного центра

День 1.

Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю.

  • Антикризисные меры в налоговой сфере 2022 (ФЗ от 26.03.2022 N 67-ФЗ и иные нормативные акты).
  • Изменения в налоговом учете (налог на прибыль и налог на имущество) аренды и лизинга (ФЗ от 29.11.2021 N 382-ФЗ).
  • Изменения в налоговом учете ОС (ФЗ 305-ФЗ от 02.07.2021).
  • Новые льготы по налогу на прибыль и НДС (в т. ч. льгота по НДС для общественного питания, как альтернатива спецрежимам и дроблению бизнеса).
  • Учет процентов по займам и иным долговым обязательствам.
  • Новые рыночные интервалы процентов по внутрифирменным займам.
  • Изменения в расходах на отдых (ФЗ от 17.02.2021 N 8-ФЗ).
  • Расходы на добровольное имущественное страхование, с учетом Определения КС РФ от 14.12.2021 N 2643-О.
  • Исправление налоговых ошибок через призму Определения СКЭС ВС РФ от 12.04.2021 N 306-ЭС20-20307 по делу N А72-18565/2019.
  • Расходы на неотделимые улучшения арендованного имущества, с учетом Определения СКЭС ВС РФ от 01.02.2021 N 309-ЭС20-16872 по делу N А76-8895/2019.

Налог на добавленную стоимость.

  • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3» и другие системы.
  • Доля вычета НДС (в т. ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
  • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
  • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
  • Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики. Электронный счет-фактура. УПД.
  • Налоговые вычеты. Основные правила налогового вычета НДС (ст. 170, 171, 172 НК РФ). Налоговые споры по контрагентам (прежде всего, по поставщикам). Важные правила подтверждения проявления должной осмотрительности и осторожности на основании ст. 54.1. НК РФ, с учетом последней судебной практики. Инструменты снижения налоговых рисков (заверение об обстоятельствах и т.д.)
  • Вычет НДС по основным средствам и при капитальном строительстве.
  • Раздельный учет НДС в случае осуществления операций, облагаемых и необлагаемых НДС. Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету.
  • Как организовать раздельный учет при выдаче займов, что принять весь НДС к вычету?

Налог на прибыль организаций.

  • Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.
  • Расходы на премии: как правильно оформить и подтвердить премии. Типичные ошибки в обосновании премий.
  • Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
  • Офисные расходы и их обоснование по пп. 7 п. 1 ст. 264 НК РФ (питьевая вода, растения для офиса, пункты питания, кондиционеры, обогреватели, иные расходы для обеспечения офиса).
  • Фитнес для сотрудников.
  • Командировочные расходы: примеры из практики. Документальное подтверждение командировочных расходов.
  • Представительские расходы. Сложные вопросы признания представительских расходов. Применение норматива представительских расходов. Документальное оформление представительских расходов.
  • Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание.
  • Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Схема с переносом убытков в группе компаний.

Налог на имущество организаций.

  • Последние изменения и судебная практика по налогу на имущество организаций.
  • ФСБУ и налог на имущество (ФСБУ 6/2020 «Основные средства», ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения», ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды»).

Спецрежимы (УСН, ПСН, НПД) и субъекты МСП.

  • Последние изменения в спецрежимах.
  • Льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП.
  • Схема дробления бизнеса: обзор правоприменительной практики.

День 2.

Дебиторка, кредиторка и расчеты: налог на прибыль и НДС. Как не допустить ошибок?

Списание дебиторки (безнадежный долг).

  • Как оформить списание дебиторки: основные правила.
  • Списание дебиторки в связи с истечением срока исковой давности.
  • Списание дебиторки в связи с ликвидацией контрагента: возможные варианты.
  • Дебиторка при банкротстве контрагента, ликвидации ИП.
  • Списание дебиторки на основании постановления пристава-исполнителя.
  • Списание дебиторки в будущих периодах: налоговые риски.
  • НДС при списании выданного аванса.
  • «Искусственная» дебиторка: примеры из практики.
  • Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.
  • Спорная ситуация с созданием резерва по сомнительным долгам при реализации товара с отсрочкой платежа. Какой выход из ситуации?
  • «Искусственный» резерв по сомнительным долгам.

Списание кредиторки.

  • Как оформить списание кредиторки: основные правила.
  • Основные правила признания кредиторки в доходах.
  • НДС при списании полученного аванса.
  • «Искусственное» продление кредиторки: налоговые риски.
  • Судебная практика по списанию кредиторки.

Расчеты: налоги и учет.

  • Авансовый НДС: на что обратить внимание.
  • Учет условий о зачете аванса в договоре.
  • Практика переквалификации полученного займа в аванс.
  • Задаток и обеспечительный платеж, отступное.
  • Оплата третьим лицом: как правильно оформить?

Уступка права требования долга (цессия).

  • Документальное оформление цессии.
  • Особенности НДС и налога на прибыль при уступке прав требования долга.
  • Предоставление поручительства: налоговые последствия.

Займы.

  • Особенность учета процентов по займам займодавцем и заемщиком.
  • Можно ли применять беспроцентные займы?
  • Внутрифирменные займы: на что обратить внимание?
  • Нужно ли обосновывать рыночность процента по займам?
  • ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович
    ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович

    Налоговый консультант, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», эксперт по налогообложению.

    Узнать больше
Виды скидок Размер скидки*
При заполнении заявки на обучение на сайте 6%*
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии 7%*
Клиентам аудиторской компании АО «Финансовый Контроль и Аудит» 15%*
Программа для постоянных клиентов
В зачет идет история посещений начиная с 01.01.2019 года и действует до 31.12.2020 года
2-5 посещение любого сотрудника компании
(1-й партнерский уровень)
7%*
6-10 посещение любого сотрудника компании
(2-й партнерский уровень)
10%*
с 11 посещения любого сотрудника компании
(3-й партнерский уровень)
15%*

*Общие условия по программе лояльности:

  • Скидки распространяются на курсы повышения квалификации, семинары, вебинары, онлайн-трансляции, дистанционное обучение, профессиональную переподготовку.
  • Скидки не распространяются на корпоративный формат обучения.
  • Указанные скидки не суммируются.
  • Программа лояльности действительна до 31.12.2020.

Обратитесь к нашим менеджерам, чтобы узнать размер Вашей скидки!


Артикул: МС19303
Стоимость участия:
32 800.-
30 832.- *
* При регистрации на сайте
НДС не облагается
Артикул: МС19304
Онлайн-трансляция:
32 800.-
30 832.- *
* При регистрации на сайте
НДС не облагается

8800 234 5522
+7495 698 6364 +7812 438 0033
Пн-Пт с 9 до 19 Мск
сейчас не работаем


Вам могут быть интересны другие мероприятия