Вход
Регистрация
Избранное (0)
Подпишитесь на рассылку

Налоговая оптимизация: анализ рисков и эффективности налоговых схем. Семинар в Москве + Онлайн-трансляция

Популярный семинар, на котором обсуждается законность и риски «схем налоговой оптимизации» на фоне усиления контроля со стороны налоговых органов в 2021 году. Налогоплательщики получат рекомендации по снижению рисков и рекомендации по самостоятельной оценке пригодности различных решений для внедрения.

  • Краткое описание

  • Полная программа

  • Преподаватели

  • Скидки

  • Отзывы

Место проведения

г. Москва, ул. Золотая, д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.
Показать на карте
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.

Дата и время проведения

16-17 Декабря 2021 с 10:00 до 17:30

Формат обучения

Семинар, Онлайн-трансляция

Проверка онлайн-трансляции

Возможно заказать в корпоративном формате (обучение не менее 10 сотрудников по программе, адаптированной под потребности компании).

Документ по окончании обучения

Сертификат об участии в семинаре.

Для участников предусмотрено

Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Цели семинара/курса

Рассмотреть признаки и условия квалификации «налоговой схемы» с позиций доктрины необоснованной налоговой выгоды и ст. 54.1 НК РФ, комментарий к Письму ФНС РФ от 10.03.21 № БВ-4-7/3060@, обсудить и оценить риски распространенных схем налоговой экономии, риски неосмотрительности в выборе контрагентов по бизнесу, разобрать примеры агрессивных схем, критерии уклонения от уплаты налогов, налоговое банкротство и имущественную ответственность руководителей.

Для кого предназначен

Собственников, генеральных, финансовых директоров, главных бухгалтеров, бухгалтеров, специалистов по налоговому планированию.

Это мероприятие относится к темам

День 1.

Инструментарий защиты фискальных интересов государства.

Доктрина необоснованной налоговой выгоды на примерах налоговых «схем».

Недостоверные сведения в оправдательных документах.

Отсутствие разумной деловой цели хозяйственных операций и сделок.

  • Схемы «дробления бизнеса», «транзитные» схемы с формальным выведением добавленной стоимости в льготную зону.
  • Регистрация формального филиала для досрочного прекращения режима УСН.
  • Непринятие мер по истребованию с контрагентов задолженности за реализованные товары (с целью сохранения режима УСН).
  • Манипулирование ценами в отсутствие признаков контролируемых сделок.
  • Возвратная аренда.
  • Присоединение убыточной компании.
  • Приобретение заведомо безнадежной дебиторки с целью увеличения расходов.

Отражение в учете не существовавших операций и операций, выполненных иными лицами.

  • Учет расходов и/или НДС-вычетов по «фиктивным» по хозяйственным операциям, выполненным иными лицами.
  • «Транзитные» (посреднические) схемы с участием «подконтрольных» лиц, самостоятельно не выполняющих отраженные хозяйственные операции.

Отражение операций не в соответствии с истинным экономическим смыслом хозяйственных операций. Переквалификация сделок для целей налогообложения.

  • Схемы «устранения» НДС с «авансов».
  • Замена дивидендов процентными выплатами.
  • Схема «инвестиционный агент».

Проявление неосмотрительности в выборе контрагента.

  • Источники рисков.
  • Информационные ресурсы для проверки контрагентов.
  • Рекомендации регуляторов по выявлению проблемных контрагентов и сомнительных операций (Письма МФ, ФНС, ФТС и ЦБ).

Статья 54.1 НК РФ. Комментарий к Письму ФНС РФ от 10.03.21 № БВ-4-7/3060@. Спорные моменты, на которые необходимо обратить внимание.

Когда квалифицируется «налоговая схема». Общие признаки и критерии.

  • Замечания о концепции бенефициарного собственника (с. 7 НК РФ).
  • «Подконтрольность». Общая систематизация признаков.
  • Управленческая самостоятельность.
  • Ресурсная достаточность.
  • Распоряжение прибылью и операционным доходом.
  • Тест полноты (достаточности) бизнес-процессов.
  • Распределение предпринимательских рисков.
  • Характер взаимоотношений с контролирующим лицом.
  • Что такое «налоговая схема».

День 2.

Возможности договорной работы для решения задач налоговой оптимизации.

  • Возмещение затрат.
  • «Опционные конструкции».
  • «Оплата» за работника.
  • Мировые соглашения.
  • Соглашения о прощении долга.
  • Оприходование ОИС.
  • Списание активов как способ регулирования расходов.
  • Договорное регулирование моментов оплаты и моментов реализации (переход рисков и правомочий собственника. Моменты оплаты в «неденежных расчетах».
  • Возможности специальных налоговых режимов. Изменение размера облагаемой базы с помощью вексельных расчетов. Замещение НДС-облагаемых оборотов льготными операциями).

Корпоративные процедуры для целей налоговой экономии.

  • «Капитализация» неисполнимой кредиторской задолженности (с образованием ДК, с образованием УК).
  • Операции с капиталом («добровольное» уменьшение УК с выплатой средств участникам, выплаты против выкупленных долей в капитале или акций, вклад в имущество, выход из общества). «Расширения» в доктрине необоснованной налоговой выгоды.
  • Реорганизационные процедуры (присоединение убыточных компаний, образование «безналоговых» источников для выплаты дивидендов в процедурах выделения и разделения, продажа капитала (акций, долей), а также процедуры реорганизации вместо продажи активов).

Экономия на страховых платежах (некоторые популярные идеи).

  • Замещение зарплаты дивидендами. Законодательные ограничения для договоров «аутсорсинга персонала».
  • Замещение зарплаты процентными деньгами.
  • Замещение зарплаты выплатами за использование имущества физического лица
  • Предоставление имущества в фактическое пользование физическому лицу.
  • Конструкции «оплата за физическое лицо».
  • Конструкции «договор в пользу физического лица».
  • Договорные «компенсации».
  • Выплаты за счет чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения (дарение средств и др.). Риски переквалификации и иные осложнения.

Агрессивная «оптимизация». Опасность для налогоплательщиков и государства.

  • Перспектива налогового банкротства как общий признак агрессивных схем. «Брошенные фирмы» — как способ не платить налоги. Субсидиарная ответственность учредителей и руководителей предприятия. Ретроспективное оспаривание сделок конкурсным управляющим.
  • Фиктивный и «непрозрачный» элемент в хозяйственной деятельности налогоплательщиков..
  • Схема продажи неучтенного товара через УСН6 (вменение реализации по отсутствующему имуществу). Сокрытие выручки от реализации с последующим списанием остатков товаров по результатам инвентаризации.
  • «Минимизация» ввозной стоимости импортных товаров с образованием безнадежной дебиторской задолженности.
  • Штрафы за отказ от договора как способ передачи денег.
  • Списание в убыток неисполненных регрессных требований (договоры поручительства, вексельные авали).
  • Технологии «обналичивания» денег. Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот, «снятие» наличных со счета предпринимателя, прочие доходы после налогообложения (проценты, дарение и пр.). Риски и перспективы.
  • Схемы «перекрестного» движения капитала.
  • ГУДКОВ Федор Андреевич
    ГУДКОВ Федор Андреевич
    Юрист, налоговый консультант. Руководитель отдела юридического и налогового консалтинга Аудиторской компании ЗАО «ЦБА», член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов Российской Федерации, член Экспертного Совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Государственной Думы Российской Федерации.
    Узнать больше
Виды скидок Размер скидки*
При заполнении заявки на обучение на сайте 6%*
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии 7%*
Клиентам аудиторской компании АО «Финансовый Контроль и Аудит» 15%*
Программа для постоянных клиентов
В зачет идет история посещений начиная с 01.01.2019 года и действует до 31.12.2020 года
2-5 посещение любого сотрудника компании
(1-й партнерский уровень)
7%*
6-10 посещение любого сотрудника компании
(2-й партнерский уровень)
10%*
с 11 посещения любого сотрудника компании
(3-й партнерский уровень)
15%*

*Общие условия по программе лояльности:

  • Скидки распространяются на курсы повышения квалификации, семинары, вебинары, онлайн-трансляции, дистанционное обучение, профессиональную переподготовку.
  • Скидки не распространяются на корпоративный формат обучения.
  • Указанные скидки не суммируются.
  • Программа лояльности действительна до 31.12.2020.

Обратитесь к нашим менеджерам, чтобы узнать размер Вашей скидки!


  • Понравилось то, что в процессе семинара обсуждали реальные случаи слушателей, задавали вопросы, общались.
    Мельников Д.В., Генеральный директор, Вилитек ООО
  • Интересная информация про векселя.
    Апухтина О.В., Главный бухгалтер
  • Подача материала доступным языком. Весь материал был интересен.
    Кузенкова М.И., Ведущий специалист договорного отдела, ООО «ПРОФСТРОЙ»
  • Изложение материала грамотное, в доступном практическом применении, информация актуальна. Но не все вопросы по программе освещены в полном объеме. Интересны были темы: схема переработки давальческого сырья, топинговые схемы, опцион, длительные договоры с единой ценой, необоснованная налоговая выгода. Также хотелось бы узнать про вывод денег с помощью вексельных взаиморасчетов.
    Остапенко Л.Н., Главный бухгалтер, ЗАО «Союз-Лес»
  • Содержание семинара соответствует заявленной теме.
    Кособочкина А.Н., Главный бухгалтер, ООО "ОФИСИНА"
  • Актуальные темы, широкий охват. Интересен был весь материал.
    Лыткина Е.Л., Начальник финансово-экономического отдела, АО «Авиакомпания «Меридиан»
  • Очень интересно.
    Забавская Е.В., Главный бухгалтер, ООО Научно-производственная фирма «ЭНТЕХМАШ»
  • Все понравилось, спасибо.
    Ваньке Н.В., Старший научный сотрудник, ОАО «МегаФон»
  • Очень хороший семинар! Я не бухгалтер, но материал изложен очень доступно. Анисова Дарья - умница!
    Васильева О. В., ООО "Центр Соя"
Добавить отзыв
Артикул: МС13866
Стоимость участия:
25 800.-
24 252.- *
* При регистрации на сайте
НДС не облагается
Артикул: МС14274
Онлайн-трансляция:
25 800.-
24 252.- *
* При регистрации на сайте
НДС не облагается

8800 234 5522
+7495 698 6364 +7812 438 0033
Пн-Пт с 9 до 19 Мск
сейчас не работаем


Вам могут быть интересны другие мероприятия